Чек коррекции используется для исправления ошибок в кассовых операциях и оформления возвратов. Рассмотрим правильную процедуру формирования этого документа.
Содержание
Чек коррекции используется для исправления ошибок в кассовых операциях и оформления возвратов. Рассмотрим правильную процедуру формирования этого документа.
Основания для оформления чека коррекции
Ситуация | Тип коррекции | Срок оформления |
Возврат товара покупателем | Возврат прихода | В день возврата |
Техническая ошибка в чеке | Коррекция данных | Следующий рабочий день |
Несвоевременная фиксация операции | Коррекция по требованию ФНС | В течение 5 дней |
Пошаговая процедура оформления
1. Подготовка данных
- Определите сумму и причину коррекции
- Подготовьте первичные документы (акт возврата, накладную)
- Зафиксируйте основание для коррекции
- Укажите правильные реквизиты операции
2. Формирование чека коррекции
- В кассовой программе выберите "Чек коррекции"
- Укажите тип операции "Возврат прихода"
- Введите реквизиты исходного чека
- Подтвердите сумму возврата
- Укажите основание коррекции
Обязательные реквизиты чека
Реквизит | Требования |
Номер фискального документа | Уникальный номер в системе |
Дата и время | Фактическое время коррекции |
Сумма | Должна соответствовать документам |
Основание | Ссылка на первичный документ |
3. Отправка данных в ОФД
- Проверьте подключение к интернету
- Подтвердите отправку данных
- Дождитесь фискального номера
- Распечатайте чек коррекции
- Проверьте наличие QR-кода
Особенности для разных ситуаций
- Возврат наличных: оформляется в день обращения
- Возврат на карту: требуется заявление покупателя
- Частичный возврат: указывается точная сумма
- Ошибка в номенклатуре: корректируется весь чек
Юридические аспекты
Чек коррекции является официальным документом для налогового учета. Храните все подтверждающие документы в течение 4 лет. При проверках ФНС будьте готовы предоставить обоснование каждой коррекции.